شكل من أشكال استراتيجيات الاستثمار لتحقيق التوازن بين المخاطر والعوائد من خلال توزيع استثمارات المحفظة على فئات الأصول المختلفة (أسهم، صكوك، نقد، عقارات، إلخ) بنسب محددة، وذلك بما يتوافق مع أهداف المستثمر وقدرته على تحمل المخاطر.

وصف لسوق يشهد زيادة مستمرة في الأسعار.

وصف للسوق عندما تتراجع أسعار الأوراق المالية لفترة طويلة. ويعرفها البعض بانخفاض السوق بنسبة 20٪ أو أكثر عن قمتها الأخيرة بسبب زيادة مخاوف المستثمرين ونظرتهم السلبية للسوق.

خدمة مالية تتضمن إدارة الاستثمارات بهدف زيادة الثروة الإجمالية بمرور الوقت. تتبع إدارة الأصول استراتيجيات متنوعة تلبي احتياجات فئات مختلفة من المستثمرين. ويتم توفير هذا النوع من الخدمات من قبل المؤسسات المالية.

معدل يقيس قيمة إيرادات شركة ما بالنسبة لقيمة أصولها، ويعد مؤشرًا على مدى كفاءة استخدام الشركة لأصولها لتوليد الإيرادات. ويتم احتسابها بالمعادلة التالية:

صافي الإيرادات ÷ متوسط إجمالي الموجودات

محاسب قانوني مستقل يقوم بمراجعة وتدقيق التقارير المالية للشركة للتأكد من دقتها وصحتها ومن أنها تتم وفقًا للمعايير المعتمدة.

الحسابات مُستَحقَّة الدفع من الشركة للموردين والدائنين للسلع والخدمات التي اُستلِمت منهم ولم يُسدَّد ثمنها بعد، وهي بند يندرج تحت المطلوبات في قائمة المركز المالي، وتحديدًا ضمن المطلوبات المتداولة.

سلسلة من الدفعات المتساوية التي تُسدد خلال فترات زمنية منتظمة خلال مدة زمنية محددة. مثال ذلك، ودائع منتظمة في حساب التوفير أو دفعات تأمين شهرية.

يشير هذا المصطلح إلى عوائد عالية أو منخفضة بشكل استثنائي خلال فترة معينة. فعندما ينحرف عائد الاستثمار عن العائد المتوقع، يُعتبر الفارق بينهما عائدًا غير طبيعي.

أو جدول سداد الدين، هو جدول زمني يعرض أقساط الدين، مع توضيح مقدار الفائدة ومقدار سداد أصل الدين لكل قسط. ويعد الجدول أداة مفيدة تساعد المقرضين والمقترضين في متابعة الأقساط واحتساب مقدار الفائدة خلال فترة زمنية معينة إضافة لتحديد المبلغ المتبقي من الدين بعد كل قسط.

بينما تعد الأسهم والصكوك/السندات واستثمارات أسواق النقد هي فئات الأصول الشائعة، فإن فئات الأصول الأخرى مثل العقار والملكية الخاصة ورأس المال الجريء والسلع تعتبر استثمارات بديلة.

يتم عندما تشتري شركة حصة مسيطرة (أكثر من 50% من الأسهم) في الشركة المستهدفة.

يحدث الدمج عندما تتحد شركتان أو أكثر لتكوين شركة واحدة كبيرة. وعلى عكس الاندماج، فإن الشركات القديمة لا يصبح لها وجود، حيث ينشأ كيان جديد بالكلية نتيجة هذه العملية.

تحويل عائد الاستثمار إلى عائد سنوي، بحيث يمكن مقارنة الاستثمارات على أساس سنوي.

معدل يستخدم لحساب متوسط العائد المحاسبي السنوي لمشروع معين.

ويتم احتسابه بالمعادلة التالية:

متوسط صافي الدخل السنوي ÷ الاستثمار الأولي

الحسابات مُستَحقَّة الدفع للشركة من عملائها مقابل السلع والخدمات التي قُدمت لهم ولم يُسدَّدوا ثمنها بعد، وهي بند يندرج تحت الموجودات في قائمة المركز المالي، وتحديدًا ضمن الموجودات المتداولة.

وتُعرف أيضًا باسم نسبة السداد السريع، وتُستخدم لتحديد ما إذا كانت الشركة تملك القدر الكافي من النقود والأصول قصيرة  الأجل التي يمكن تحويلها بسهولة إلى نقود لسداد التزاماتها قصيرة الأجل. ولا يدخل المخزون ضمن الأصول قصيرة الأجل في هذه النسبة.

ويتم احتسابها بالمعادلة التالية:

(النقد وما في حكمه + الحسابات المدينة) ÷ المطلوبات المتداولة

هو صافي التدفق النقدي الذي تولده الشركة بعد الأخذ في عين الإعتبار التدفق النقدي الخارج من الأنشطة التشغيلية، والاستثمارية (النفقات الرأس ماليه، والاستثمارات الأخرى) والتمويلية.

هو مقياس تقييم يستخدم على نطاق واسع، خاصة بالنسبة للشركات المالية. يتم احتساب النسبة بقسمة أحدث سعر لسهم الشركة على قيمتها الدفترية لكل سهم. يمكن أيضًا حساب نسبة السعر إلى القيمة الدفترية على أساس الأرباح السنوية التاريخية (مضاعف السعر/ القيمة الدفترية) أو الأرباح السنوية المحتملة او المستقبلية (مضاعف القيمة الدفترية المحتملة أو المستقبلي).